Управление кредитными рисками банковской деятельности
Процессы интернационализации и глобализации на финансовом рынке, адаптация отечественного банковского дела в условиях турбулентности современных экономических отношений, асимметрия финансовой информации и т. д.. Обостряют вопрос о необходимости переоценки роли и места управления кредитными рисками банков в общей системе обеспечения их финансовой устойчивости. Сегодня кредитный риск-менеджмент рассматривается уже не только в системе координат “банк – клиент”, а становится доминантным фактором регулирования соотношения заемного и промышленного капиталов. В значительной мере определяет результативность использования кредитных ресурсов в перераспределительных процессах и реальном секторе экономики. Это обусловливает необходимость переоценки теоретических подходов. Организационно-правовых и информационно-аналитических основ управления банковскими рисками кредитных операций для реализации стратегических и тактических целей обеспечения финансовой устойчивости банковской системы.
Кредитный риск банка – это количественно оцененная возможность, несоответствия ожиданиям объемных, пространственных и временных параметров финансовых потоков, связанных с возвращением тела кредитов и процентов по ним заемщикам. В результате целенаправленного или стихийного нарушение порядка осуществления процесса банковского кредитования. Это приводит к изменению качества финансового состояния и динамики развития банка. Сущностные элементы кредитного риска банка: объект, причины возникновения, характер действия, результаты и функции.
Управление кредитным риском банка целесообразно осуществлять на двух уровнях:
1) на индивидуальном уровне, где объектом управленческого воздействия является система индивидуальных кредитных рисков. Которые могут быть сгруппированы по заемщикам и сегментированные по различным классификационным признакам (сферами экономической деятельности, качеством финансового состояния, способом обеспечение займа, срокам кредитования и т. д.);
2) на общем уровне, где объектом управления является риск портфеля кредитных вложений. В котором в определенной мере усредняются индивидуальные риски заемщиков с учетом их структуры.
Система управления кредитным риском в банке, по мнению автора, должна обеспечивать гибкость, целостность и интеграционную взаимодействие организационно-институциональных и методических компонентов. А также координацию деятельности соответствующих центров ответственности банка, объединенных в целевые и функциональные подсистемы. При формировании и поддержании оптимального по структуре и качеством кредитного портфеля банка. Осуществление банковской деятельности в соответствии с основными приоритетных целей кредитной политики банка.
