Механизмы обеспечения финансовой устойчивости банка
Исследование составляющих механизма обеспечения финансовой устойчивости банка на макроуровне позволило сделать вывод, что процесс регулирования банковской деятельности в современных условиях требует глубокого переосмысления и трансформации. Прежде всего это касается участия государства в капитализации банков, совершенствование и обеспечение эффективности процесса рефинансирования банков и предоставления стабилизационных кредитов, управления банковскими рисками. Важными факторами являются также политическая стабилизация в стране, эффективное сотрудничество с международными финансовыми организациями и разработку и выполнение четкой государственной стабилизационной программы.
Предложенные меры с целью улучшения ситуации в банковской системе:
– укрепление национальной валюты;
– понижение уровня долларизации экономики;
– сокращение дефицита бюджета;
– усиление банковского регулирования и надзора;
– совершенствование законодательной базы;
– обеспечение повышения роли системы страхования депозитов;
– осуществление контроля за целевым использованием кредитов рефинансирования;
– формирования системы мониторинга в случае появления признаков нестабильности;
– совершенствование системы надзора за банками на основе оценки рисков.
Отечественным банкам для обеспечения финансовой устойчивости необходимо:
– создать организационную структуру, которая бы органично охватывала управления рисками на всех уровнях иерархии и этапах банковской деятельности;
– внедрять в повседневную практику современных методов оценки рисков банков, в частности математических и статистических;
– сформировать информационную базу данных, необходимую для оценки рисков;
– обеспечить эффективное функционирование подразделения риск-менеджмента и его полную независимость (структурную и финансовую) от подразделений банка, непосредственно принимают риски (фронт-офисов) и подразделений, которые регистрируют факт принятия риска и контролируют его величину (бэк-офисов).
С целью усовершенствования механизма обеспечения финансовой устойчивости банка нами предлагается перечень внутрибанковских лимитов и их предельные значения. В перечень следует включить следующие показатели: индекс процентного риска – не более 25%, доля кредитного портфеля в активах – не более 70%, отношение общей валютной позиции к регулятивного капитала – не более 15% (как для долгой, так и для короткой позиции), мультипликатор капитала – не более 15%, доля проблемных кредитов в активах – не более 7%.
Предельные значения показателей предложено исходя из норм международного опыта ведения банковского бизнеса и отечественной банковской практике. Установление системы внутри банковских лимитов и их мониторинг позволит банку своевременно реагировать на ухудшение финансовой устойчивости и принимать адекватные управленческие решения.
